El 87% de los trabajadores en nuestro país no dispone de un plan de pensiones de empresa. De hecho, se trata de un producto de previsión poco conocido y que pocas pymes españolas ofrecen. Pero, a pesar de las dificultades económicas actuales, apostar por esta solución de ahorro, que permite complementar las pensiones públicas, tiene toda una serie de ventajas para las medianas y pequeñas empresas. Obviamente, también para los empleados, que podrán disfrutar de los mismos beneficios que los trabajadores de una gran compañía.

¿Qué son los planes de pensiones de empresa?

Los planes de pensiones de empresa o empleo (PPO) son una solución que ofrecen las compañías para ahorrar de forma cómoda y rentable para la jubilación de sus empleados. A diferencia de los planes individuales, estos planes son promovidos dentro de una empresa o una administración pública (ayuntamientos, diputaciones provinciales, universidades, etc.) en beneficio de sus trabajadores. Por lo tanto, son productos propios de cada empresa y no están abiertos a la participación de personas ajenas a ella. Es condición obligatoria tener una relación laboral con dicha entidad promotora del plan.

En el caso de tener una pyme ¿nos sale a cuenta? Quizás, la mejor opción es decantarse por un plan de pensiones conjunto con la empresa que combine un fondo conservador y otro de mucha exposición a renta variable. En estos se tendrán en cuenta los años que faltan para la jubilación, y en función de ello se reduce la exposición a renta variable y se aumenta el peso de la renta fija. De esta manera, los empleados podrían tener carteras personalizadas en función de la edad que tengan.

En cuanto a las aportaciones, habitualmente, suelen ser mixtas o sólo empresariales. La modalidad mixta permite que tanto la compañía como el trabajador aporten al plan; aunque existen planes en los que existe la exclusividad en la aportación, es decir, sólo recae en el empresario.

Su forma de rescate varía en función de lo estipulado a título personal. Pero, en general, se articulan a través de complementos a la pensión contributiva pública de manera mensual o en un único pago, en el momento oficial de la baja en el sistema activo. Eso sí, cuando se disfrutan, tributan como rentas del trabajo.

Las principales ventajas de los PPO

De entrada, hay que decir que los planes de empleo tienen menos comisiones que los planes de pensiones individuales, incluso teniendo en cuenta que estas han ido decreciendo en los últimos años. Esto hace que tengan menos costes y por tanto, una mayor rentabilidad.

Además, también ofrecen mayor garantía, ya que requieren la constitución de una Comisión de Control, formada de manera paritaria por representantes de la empresa y de los trabajadores para tomar decisiones relativas al destino de las aportaciones y supervisar su buen funcionamiento.

En esta línea, también hay que destacar las importantes ventajas fiscales, tanto para la corporación como por los empleados. Las compañías pueden deducir las aportaciones a la base imponible del Impuesto de Sociedades y siempre deben imputarse a los partícipes. Por su parte, los trabajadores pueden descontarse las aportaciones de la base imponible del IRPF hasta un límite de 8.000 euros al año; hasta el momento del rescate, que como hemos comentado, tributarán como rendimientos del trabajo.

Así pues, tanto si estás al frente de una pequeña empresa como de un gran negocio, ofrecer en tu plantilla un plan de pensiones de empresa se traduce en tener unos empleados más satisfechos y, en consecuencia, más productivos. Como sabemos, junto con el seguro de salud es uno de los beneficios sociales mejor valorados por los trabajadores. Por tanto, se trata de un buen incentivo para tu equipo que se traducirá en un mayor compromiso e implicación para con la empresa.

¿Estás pensando en ofrecer este producto de previsión en tu plantilla? Un consejo es que te informes detalladamente de las características de esta fórmula, para escoger la más adecuada en función de cómo sea tu negocio y empleados. En Cobertis, te podemos asesorar y guiar para que elijas la mejor solución para tu equipo. ¡Contacta con nosotros y te asesoraremos!